Page 123 - 行业课题成果集2020

单位层面组织结构控制测试

索引
被审计单位： 编制： 日期： FC1
号：
截止日/期间： 复核： 日期： 页次：

二、组织结构-领导职责
单位负责 单位负责
人是否担 人是否参
抽查对象 ....
任领导职 与内控建
责 设会议
1 内部控制制度、手册
2 内控会议纪要
3 .......
是（ ）是（ ）
评价结论
否（ ）否（ ）
不是小组 是小组长
4 评价得分 组长 0 分 100 分
（ ） （ ）

单位层面组织结构控制测试
编 日 索引
被审计单位： FC1
制： 期： 号：
复 日
截止日/期间： 页次：
核： 期：
三、组织结构-沟通机制
内控部门是否
是否建立部门
抽查对象 执行了沟通协 ......
参与内控制度
调
1 内部制度、手册
2 内控院长会议
3 .....

是（ ） 是（ ）
评价结论
否（ ） 否（ ）
参与；沟通联动参与；沟通联 参与；联动情 参与；联动情况
4 评价得分 未参与 0 分 较差 40%分 动一般 60%分 况较好 80%分 良好 100%分
（ ） （ ） （ ） （ ） （ ）

（二）业务层面资产控制有效性评价实施案例

1.业务层面资产控制有效性评价计划表

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