Page 116 - 行业课题成果集2020

标、舞弊、围标等行为 评分标准：未按规定实施招投标，0 分；已实施招投标，
但招投标执行违规、舞弊围标 0 分；招投标执行较差
40%；一般 60%；较好 80%；良好 100%；
项目资金使用违规，未进行
检查资金收支记录；检查项目批复和概算批复；
资金管理 转款专用，有挪用、截留超
评分标准：资金使用违规 0 分；合规 100%分
概算行为
检查工程项目资金支付记录；结合合同核实工程款支
付进度和合规性；
工程款支付未按合同和规定
评分标准：工程款支付进度不服合同规定，不合规 0
分；进度符合合同规定和合规 100%分；

建设项目档案未进行有效归
检查档案管理；对项目资料的分类和保管进行查阅；
类和保管；对项目立项、批
档案管理 评分标准：档案管理未执行 0 分；较差 40%分；一般
复、审批、招投标资料未进
60%分；较好 80%；良好 100%分
行归类和保管。
检查项目立项、批复和概预算批复；实际检查项目实
项目变更未按国家规定审 施情况；
项目变更
批，擅自进行调整 评价标准：项目变更未执行审批擅自调整 0 分；执行
审批变更 100%分；

未按规定时间和要求进行结 检查项目结算审计、决算审计报告，档案移交资料；
算、决算审计；工程档案不 评分标准：结算、决算和档案移交未执行 0 分；较差
能按时移交； 40%；一般 60%；较好 80%；良好 100%分
查询工程竣工验收资料；
竣工验收 工程竣工验收未执行，验收 评分标准;工程竣工验收未执行 0 分；较差 40%；一般
资料不完整，验收签字不全；
60%；较好 80%；良好 100%分；
检查结算报告、决算报告和外部项目审计报告；
结算金额、决算金额不真实、
评分标准：结算决算金额存在重大错误 0 分；无重大
不准确；
错误，但存在错误 60%；无错误 100%分；

⑥ 合同控制

根据前面得三级指标体系设计，详细情况如下表所示：

三级指标 风险描述 测试对象及评分标准
检查单位合同管理方面得内部控制制度和手册，对合同内
合同管理内控制度、手册 控制度是否完善等进行评价；
不健全 评分标准：制度、流程建设未执行 0 分；较差 40%；一般
60%；较好 80%；良好 100%分；
组织管理
检查单位合同方面得内部控制制度和手册，对合同归口管
理部门进行评价；
合同未进行归口管理
评分标准:合同归口管理未执行 0 分；较差 40%分；一般 60%；
较好 80%分；良好 100%分

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