Page 71 - 行业课题成果集（2020-2021）

课题成果集

凌驾于法律法规之上使债务人、债权人等利益相关者陷入不利局面或构成利

益损失，进而被有关方追责的风险。管理人失范、违法执业的主要表现有三：

其一，利用职务便利谋取不当利益，如贪污、挪用资金、侵占财产、私自将

债务人资金借给他人或为他人提供担保；其二，自我交易或关联交易，如擅

自与债务人订立合同或达成某种交易安排、利用管理人的关联关系损害债务

人利益；其三，不当使用商业信息，例如为自己或他人谋取债务人的商业机

会、自营或为他人经营与债务人相竞争的业务、擅自披露债务人商业秘密等。

以业内著名的“广州市银岭物业管理有限公司被伪造印章案”为例，广州市
银岭物业管理有限公司（以下简称银岭公司）系破产清算主体广州市环博展

览有限公司（以下简称环博公司）的下属公司，环博公司法定代表人控诉管

理人伪造银岭公司印章，将银岭公司法定代表人变更后，到当地银行申请冻

结其银行账户，给银岭公司造成了巨大损失，使银岭公司无法发放工资及支

付水、电、维修等费用，且司法鉴证意见表明，印章伪造事实成立。随后，

广州市公安局海珠区分局认为管理人存在犯罪事实，需要追究其刑事责任，

决定立案侦查，最终侦查结果未见公开。在上述履职纠纷案例中，笔者认为
无论管理人的行为动机如何，其采取的措施不当、凌驾法律法规之上，值得

商榷。

防范：第一，意识层面应高度重视履职行为的合法性、合规性，规范执

业行为。管理人应严格遵守破产法、公司法和其他法律法规的有关规定，严

格遵守债务人章程，在职权范围内积极作为、勤勉尽责。第二，加强职业道

德教育，提高管理人队伍素质。管理人可以开展专项教育活动，以供给侧结

构性改革、管理人使命、职业道德、法律法规纪律为重点，引导执业人员打

牢思想素质根基，增强坚持诚信执业原则、维护司法审判公信力的自觉性，

增强做好管理人工作的光荣感、使命感。第三，持续优化管理人工作规程和
流程。管理人可以参照人民法院相关指引，通过实务经验不断总结、完善标

准化的工作流程，对各个程序、环节中的管理人职责和操作流程进行细化，

并对各环节的执业成果具体量化，增强管理人执业的透明度和可预测性。第

四，建立内部监督机制。在重大交易、重要利益决策选择时采用阳光化操作

模式，引入债权人、法院等其他方辅助监督，必要时甚至可以邀请公证机构

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